证券代码：600109 证券简称：国金证券 公告编号：临2025-9
债券代码：194002 债券简称：22 国金 01
国金证券股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
? 债权登记日：2025 年 3 月 3 日
? 本息兑付日：2025 年 3 月 4 日
? 债券摘牌日：2025 年 3 月 4 日
国金证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者非公开发行公司
债券(第一期)（以下简称“本期债券”
），将于 2025 年 3 月 4 日开始
支付自 2024 年 3 月 4 日至 2025 年 3 月 3 日期间的最后一个年度利息
和本期债券本金。为保证还本付息工作的顺利进行，现将有关事宜公
告如下：
一、本期债券的基本情况
(一) 债券名称：国金证券股份有限公司 2022 年面向专业投资者
非公开发行公司债券(第一期)
(二) 债券简称：22 国金 01
(三) 债券代码：194002.SH
(四) 发行人：国金证券股份有限公司
(五) 发行总额：10 亿元
(六) 债券期限：3 年
(七) 票面利率：3.19%
(八) 计息期限及付息日：本期债券计息期限自 2022 年 3 月 4 日
至 2025 年 3 月 3 日，本期债券付息日为计息期限的每年 3 月 4 日（上
述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。
二、本期债券本年度兑付兑息情况
(一) 本年度计息期限：2024 年 3 月 4 日至 2025 年 3 月 3 日。
(二) 票面利率及兑付金额：本期债券票面利率（计息年利率）
为 3.19%，每手本期债券兑付本金为 1000 元，派发利息为 31.90 元
（含税）。
(三) 债权登记日：2025 年 3 月 3 日。截至该日收市后，本期债
券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息和剩余全部
本金。
(四) 本息兑付日：2025 年 3 月 4 日
(五) 债券摘牌日：2025 年 3 月 4 日
三、兑付、兑息办法
(一) 公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债券
兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、
兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记
结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上海分公司将
根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由
本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在
本期兑付、兑息日 2 个交易日前将本期债券的本金及利息足额划付至
中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户。
(二) 中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结
算系统将债券本金及利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登
上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券本金及利
息。
四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
(一) 关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》
等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利
息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券
募集说明书中对上述规定予以明确说明。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴
工作的通知》
（国税函2003612 号）规定，本期债券利息个人所得
税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的
税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣
代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
次性扣除
(二) 关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据 2021 年 11 月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债
券市场企业所得税、增值税政策的公告》
（财税202134 号）
，自 2021
年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市
场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收
企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与
该机构、场所有实际联系的债券利息。
五、相关机构及联系方式
(一) 发行人：国金证券股份有限公司
地址：四川省成都市青羊区东城根上街 95 号
联系人：王洋
联系电话：028-86690115
(二) 受托管理人: 东吴证券股份有限公司
地址：江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号
联系人：胡俊华、唐燕
联系电话：0512-62938803
(三) 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号 14 楼
联系人：冯天娇
联系电话：021-68606283
特此公告。
国金证券股份有限公司
董事会
二〇二五年二月二十五日
